確定拠出年金と確定給付企業年金の違いは何か?

2017年1月より老後の資金を運用する制度として加入対象者が広がった確定拠出年金(iDeCo)では、従来の公的年金制度に上乗せすることにより、老後に受け取れる年金を運用成果に基づいて手厚くすることができます。

一方で、確定拠出年金(iDeCo)に似た制度として、確定給付企業年金という制度があります。今回はこの2つの制度の違いについて解説します。

確定拠出年金(iDeCo)と確定給付企業年金は公的年金制度に上乗せした制度

日本における公的年金制度は、2018年2月26日に記載した確定拠出年金制度概要でもお伝えしていますが主に3段階で構成されています。

2017年1月より老後の資金を運用する確定拠出年金(iDeCo)の加入対象者が広がりました。普段耳にするニュースなどで年金不安が聞かれる中、老後...

第一段階として国民年金(基礎年金)、第二段階として厚生年金と国民年金基金、第三段階として、今回説明する確定拠出年金(iDeCo)と確定給付企業年金、厚生年金基金があります。

通常の会社員であれば、国民年金と厚生年金に加入することになります。自営業などでは国民年金の他、第二段階として任意で国民年金基金に加入することができます。

これに更に上乗せして老後資金を確保したい場合は、個人が運用商品を自ら選んで運用する確定拠出年金(iDeCo)や、企業が従業員に代わって、従業員の老後資金を運用する確定給付企業年金を利用します。

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確定拠出年金(iDeCo)は運用実績によって受取額が変わる

これまでの確定拠出年金制度は、企業が福利厚生制度として提供している「企業型確定拠出年金」が一般的に利用されていました。個人が運用商品を選び、選んだ運用商品を従業員に代わって企業が委託した運用管理機関が老後資金の運用を行います。

政府は既存の公的年金制度では国民の十分な老後資金の運用に限界があることから、確定拠出年金の加入対象者を確定拠出年金制度が導入されていない会社員や公務員、自営業などに広げるべく、2017年1月より個人向けの確定拠出年金制度「個人型確定拠出年金」をスタートしました。個人型確定拠出年金制度は、個人で金融機関に申し込みを行い、金融機関が用意した運用商品を選んで運用します。

確定拠出年金は、運用者が選んだ投資商品は、ご自身の責任に基づいて運用を行う必要があります。そのため、将来的に受け取れる金額も運用実績によって変わってくると言えます。

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個人型確定拠出年金と企業型確定給付企業年金制度の詳細な違いを知りたい方は、以下のページにて詳しく解説していますので合わせてご覧ください。

2017年1月より老後の資金を運用する目的で導入されている確定拠出年金制度の加入者対象が広がり、勤め先の企業に確定拠出年金制度が未導入の会社員や...

確定給付企業年金は企業が支給額を約束

確定給付企業年金は、企業が従業員に代わって老後の資金を運用を行う制度で、あらかじめ企業が支給額を約束している特徴があります。

確定拠出年金(iDeCo)とは異なり、運用者が自ら運用商品を選んで運用を行うのではなく、企業が従業員に代わって、一括して貯蓄をしているイメージに近いと言えます。そのため、プラン変更や運用商品の変更はできず、従業員個別の残高を把握することが難しいのが特徴です。

支給額は約束はされているものの、企業の業績に影響を受けやすく、業績が低下した場合は十分な運用が困難となり、将来的に受け取れる支給額が減額される可能性もあります。さらに、最悪の場合、確定給付企業年金を解散して、これまで保有していた金融資産を一時金として給付して終了となる場合もあります。

確定給付企業年金は、将来受け取れる支給額は約束されていることから安心感があるメリットはありますが、企業の業績に影響される点を理解しておく必要があります。

確定拠出年金(iDeCo)におすすめな金融機関

SBI証券

https://site0.sbisec.co.jp/marble/dc/

SBI証券の確定拠出年金は、運用できる運用商品として株式や債券、不動産といった資産を対象とした指数に連動するインデックスファンドの他、より多くの利回りが期待できるアクティブファンドといった35本の豊富なラインナップを用意しています。

また、運用商品をどれを選んでよいかわからない方に、ロボットアドバイザー「SBI-iDeCoロボ」を提供しており、質問内容に回答するだけで属性に合わせて最適な運用商品を提案してくれます!

加入時と運用時の手数料は、加入時に国民年金基金連合会に支払う2,777円、運用時に毎月支払う口座管理手数料は、SBI証券から請求される運営管理手数料は無料で国民年金基金連合会と事務委託金融機関へ支払う167円のみとなっており、低コストでの運用可能です!

SBI証券公式サイト

楽天証券

https://dc.rakuten-sec.co.jp/

楽天証券が提供する確定拠出年金は、国内外の株式と債券、不動産、バランス型投資信託といった合計35本の投資信託を取り揃えています。加入時と運用時のコストも安く、加入手数料は国民年金基金連合会からの2777円のみで、運用時に毎月支払う口座管理手数料はたった167円で運用できます!

楽天証券は、通常の証券口座と確定拠出年金口座と同一のIDで利用することが可能で手間が省けるほか、管理画面も使いやすいのが特徴です!

楽天証券公式サイト

マネックス証券

https://mst.monex.co.jp/mst/servlet/ITS/ideco/IDecoGuestTop

マネックス証券の確定拠出年金は、国内外の株式や債券、不動産などに投資する厳選した23本の投資信託から運用商品が選べます。また手数料は、加入時には国民年金基金連合会に支払う2,777円のみで、運用時は金融機関から請求する運営管理手数料が無料となっていますので、こちらも毎月支払う口座管理手数料としてはたった167円で運用できます!

更に、マネックス証券では確定拠出年金専用のロボットアドバイザーを提供しており、はじめの運用商品選びをご自身の属性などをAIを使って最適な運用プランを提案してくれますので、はじめての方でも安心して運用を開始できます!

マネックス証券公式サイト

松井証券

https://www.matsui.co.jp/ideco/

松井証券は、創業100年以上を誇る老舗の証券会社で、これまでは中小証券会社として長年展開をしていましたが、業界で初めてネット証券に参入をしています。運用商品は松井証券が厳選した12本の投資信託から選ぶことが出来ます。ラインナップは少ないですがどれも信託報酬が1%未満の低コストの投資信託を選んでおり、はじめての方でも迷うことなく目的にあった運用商品を見つけられます!また、運用時の口座管理手数料はたったの167円で毎月低コストでの運用が可能です!

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