老後の資産形成を後押しする目的で確定拠出年金制度（iDeCo）の加入対象者が広がりました。基本的には毎月一定額を拠出することで、積立形式で運用を行いますが、2018年1月より年単位での一括拠出も可能となっています。今回は、確定拠出年金（iDeCo）の拠出方法について解説します。
毎月拠出する「月単位拠出」と年間一括で拠出する「年単位拠出」から選択可能
確定拠出年金（iDeCo）は、老後に備えた資産形成手段として、既存の年金制度に上乗せして運用を行う制度です。更に、所得税より全額控除の適用ができる他、運用益が非課税となるなど税優遇の面においても優れているのが特徴です。将来的に受け取る場合、運用成果に応じて受取額が異なってきます。
iDeCoは毎月積立形式で運用する「月単位拠出」と、年間まとめて一括で拠出する「年単位拠出」が可能となっています。
月単位拠出
iDeCoの運用方法として一般的なのが月単位で積立形式で運用する「月単位拠出」です。
毎月拠出金額は毎月最低5,000円から1,000円単位で積立形式で拠出することが可能となっています。ただし、最大の拠出額は職業によって、加入している年金制度が異なりますので、上限が異なっています。
公務員：1万2,000円
会社員（企業年金あり）：1万2,000円、2万円
会社員（企業年金なし）：2万3,000円
専業主婦（夫）：2万3,000円
自営業：6万8,000円
例えば、第一段階の国民年金に加え、第2段階の厚生年金に加入している公務員や会社員の場合、毎月の拠出額の上限はやや低めに設定されています。公務員や企業年金がある会社員の毎月の拠出額上限は1万2,000円となっています。一方で、企業年金制度が無い会社員の場合は上限が2万3,000円となります。
一方で、国民年金のみに加入している自営業者などの場合は、毎月の拠出額は6万8,000円となります。ただし、第2段階の国民年金基金に加入している場合は、上限額の6万8,000円から国民年金基金の毎月の拠出額を差し引いた、残りの金額がiDeCoで拠出できる上限額となります。
年単位拠出
2018年1月より月単位の拠出に加え、年間に一括でまとめて拠出できる制度が新たに導入されました。前述下通り、職業によって毎月拠出できる金額は異なっていますが、各職業に合わせて年間拠出できる最大額であれば、ボーナス月にまとめて一括で拠出する、月単位の拠出に加え、ボーナス月のみ少し多く拠出するといったことが可能となります。
企業年金なしの会社員の場合、毎月の上限拠出額は2万3,000円となり、年間拠出できる最大の拠出額は27万6,000円となります。
例えば、毎月1万円拠出しているとして、ボーナスが支給される月である7月と12月のみ多く拠出したい場合、7月と12月に毎月の拠出額1万円に加え、7万8,000円をプラスして拠出することが可能です。
もちろん、年末にまとめて27万6,000円を一括で拠出するという方法も可能です。
掛金拠出方法を変更するには手続きが必要
iDeCoでは月単位拠出と年単位拠出の2つから選ぶことができますが、拠出方法を変更する場合、iDeCoの口座を保有している金融機関に連絡して「加入者月別掛金額登録・変更届」を取り寄せ、必要事項を記入した上で、手続きが必要になります。
また、掛金拠出方法を変更する場合、原則として年間1回のみとなりますので注意が必要です。
毎月一定額を拠出したい方は「月単位拠出」、ご自身の都合に合わせて拠出する場合は「年単位拠出」
iDeCoは月単位拠出と年単位拠出の2つから拠出方法が選べますが、ご自身の生活状況や収入などに合わせて拠出方法を選ぶことが重要です。
毎月一定額を拠出したい場合は、従来どおり「月単位拠出」を選ぶと良いでしょう。一方で、ボーナスなどまとまった金額を拠出したい、毎月ではなく年間1回のみの拠出にしたいなど、ご自身の都合に合わせて拠出回数や金額を選択したい場合は「年単位拠出」を選ぶと良さそうです。
確定拠出年金（iDeCo）の金融機関選びはコストが重要
確定拠出年金の運用を低コストにするには、SBI証券や楽天証券
、マネックス証券、松井証券
といったネット証券を活用するのがポイントです。ネット証券3社では、加入時の手数料として2,777円、口座維持手数料として積み立ては167円、積み立てを行わない場合は67円に設定されています。また、年間1回のみ拠出する場合は更に手数料を抑えることも可能です。
SBI証券
https://site0.sbisec.co.jp/marble/dc/
SBI証券の確定拠出年金は、運用できる運用商品として株式や債券、不動産といった資産を対象とした指数に連動するインデックスファンドの他、より多くの利回りが期待できるアクティブファンドといった35本の豊富なラインナップを用意しています。
また、運用商品をどれを選んでよいかわからない方に、ロボットアドバイザー「SBI-iDeCoロボ」を提供しており、質問内容に回答するだけで属性に合わせて最適な運用商品を提案してくれます！
加入時と運用時の手数料は、加入時に国民年金基金連合会に支払う2,777円、運用時に毎月支払う口座管理手数料は、SBI証券から請求される運営管理手数料は無料で国民年金基金連合会と事務委託金融機関へ支払う167円のみとなっており、低コストでの運用可能です！
楽天証券
https://dc.rakuten-sec.co.jp/
楽天証券が提供する確定拠出年金は、国内外の株式と債券、不動産、バランス型投資信託といった合計35本の投資信託を取り揃えています。加入時と運用時のコストも安く、加入手数料は国民年金基金連合会からの2777円のみで、運用時に毎月支払う口座管理手数料はたった167円で運用できます！
楽天証券は、通常の証券口座と確定拠出年金口座と同一のIDで利用することが可能で手間が省けるほか、管理画面も使いやすいのが特徴です！
マネックス証券
https://mst.monex.co.jp/mst/servlet/ITS/ideco/IDecoGuestTop
マネックス証券の確定拠出年金は、国内外の株式や債券、不動産などに投資する厳選した23本の投資信託から運用商品が選べます。また手数料は、加入時には国民年金基金連合会に支払う2,777円のみで、運用時は金融機関から請求する運営管理手数料が無料となっていますので、こちらも毎月支払う口座管理手数料としてはたった167円で運用できます！
更に、マネックス証券では確定拠出年金専用のロボットアドバイザーを提供しており、はじめの運用商品選びをご自身の属性などをAIを使って最適な運用プランを提案してくれますので、はじめての方でも安心して運用を開始できます！
松井証券
https://www.matsui.co.jp/ideco/
松井証券は、創業100年以上を誇る老舗の証券会社で、これまでは中小証券会社として長年展開をしていましたが、業界で初めてネット証券に参入をしています。運用商品は松井証券が厳選した12本の投資信託から選ぶことが出来ます。ラインナップは少ないですがどれも信託報酬が1％未満の低コストの投資信託を選んでおり、はじめての方でも迷うことなく目的にあった運用商品を見つけられます！また、運用時の口座管理手数料はたったの167円で毎月低コストでの運用が可能です！
